文/张垣
中国银保监会网站7月7日公布的南通银保监分局行政处罚信息公开表（通银保监罚决字〔2022〕6号）显示，江苏海安农村商业银行股份有限公司关联交易管控不到位、授信管理不到位、表外业务贸易背景审查不严。南通银保监分局依据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条第（五）项，对其罚款人民币95万元。
同日公布的通银保监罚决字〔2022〕15号显示， 汤海波对江苏海安农村商业银行股份有限公司未按进度发放项目贷款、办理无真实贸易背景的银行承兑汇票负直接管理责任。南通银保监分局依据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十八条第（二）项，对汤海波警告，罚款人民币6万元。
通银保监罚决字〔2022〕16号显示，吕松霖对江苏海安农村商业银行股份有限公司重大关联交易未按程序审批、流贷挪用于竞拍土地保证金以及银票(保函)保证金来源于本行贷款负直接管理责任。南通银保监分局依据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十八条第（二）项，对吕松霖警告，罚款人民币6万元。
通银保监罚决字〔2022〕17号显示，卢克桦对江苏海安农村商业银行股份有限公司未将集团客户和低风险业务纳入统一授信负直接管理责任。南通银保监分局依据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十八条第（二）项，对卢克桦警告，罚款人民币6万元。
海安农商行地处江苏省东北部县级市海安市，作为江苏省的十大强县，海安市GDP表现优异，从2021年数据来看，海安市的地区生产总值为1343.09亿元，同比增长9.1%。
海安农商行由农信社改制而来，并于2018年IPO获得证监会受理，拟登陆上交所主板上市。从IPO进程来看，海南农商行于2016年12月开启上市辅导，并在2018年5月报送了招股书，在当年6月5日证监会受理了海安农商行的IPO申请。
从A股上市农商行情况来看，江苏省上市农商行已占据了"半壁江山"。目前A股上市农商共有10家，来自江苏省的就有6家，分别是常熟农商行、紫金农商行、无锡农商行、张家港农商行、苏州农商行和江阴农商行。
江苏目前还有海安农商行和昆山农商行两家正在排队。
海安农商行2021年，实现营收20.3亿元，同比增长8%。净利润方面，报告期内，海安农商行实现净利润同比上涨13.59%至7.77亿元。
近年来，海安农商行营业收入和净利润波动比较大，有媒体回顾了海安农商行近5年的财报。通过数据分析，可以发现海安农商行近几年的经营波动明显。该行经过2018年、2019年大幅增长之后，2020年、2021年营收和净利润增幅全部放缓。
与A股10家已上市农商行横向对比来看，海安农商行营收、净利与其他已上市农商行相比均处于末位。
目前A股10家上市农商行资产规模均在千亿以上。而海安农商行规模则较为"袖珍"，截至2021年末，海安农商行资产总额为766.52亿元，同比增长8.81%。
不过，海安农商行资本充足率处于行业较好水平，资本充足率、一级资本充足率、核心一级资本充足率分别为15.62%、14.47%、14.47%，较上年末分别增长0.58个百分点、0.59个百分点和0.59个百分点。
资产质量方面，海安农商行的不良资产率和不良贷款率倒控制得很好，特别是不良贷款率稳步下降。截至2021年末，截至2021年末，海安农商行不良贷款率为0.99%，较年初下降0.26个百分点，低于紫金银行、江阴银行、苏农银行等江苏上市农商行；拨备覆盖率为420.99%，较年初上升94.46个百分点，这个拨备覆盖率水平，与江苏上市农商行相比，高于苏农银行、江阴银行、紫金银行。
但需要注意的是，拨备覆盖率并不是越高越好。监管部门曾多次喊话，鼓励拨备覆盖率回归合理水平。
海安农商行从农信社改制而来，与众多农商行一样，存在在股东人数众多、股权结构分散等问题。
年报显示，截至2021年末，该行股东总数1878户，其中法人股东146户，自然人股东1732户。目前该行不存在控股股东、实际控制人，持股比例超过5%（含5%）的法人股东仅有江苏中洲置业有限公司和江苏省苏中建设集团股份有限公司。
近年来，海安农商行股权转让情况较为频繁，2017～2021年该行共发生股权转让137笔，共计转让股份5512.1万股。
股东股权方面，海安农商行主要法人股东中，有三大股东存在质押股权的情况，其中，持股超过5%以上的两大股东江苏中洲置业、江苏省苏中建设集团分别质押800万股，质押、冻结5000万股。根据国家企业信用信息公示系统，江苏省苏中建设集团因拖欠农民工工资已被列入严重违法失信名单。另据海安农商行招股书，截至2018年末，江苏省苏中建设集团是海安农商行第二大借款人，贷款余额为2亿元，担保方式为保证。
此外，历史消息显示，苏中建设系恒大多个重点项目的承包商，包括著名的“恒大城”。在恒大暴雷后，苏中建设持有的恒大100亿元商票无法兑付。
而据天眼查显示，苏中置业共有171条被执行人信息，被执行金额累计达3.75亿元。最新的一条发生在6月24日，公司被张家港市人民法院列为被执行人，涉及金额123.81万元。天眼查还显示，该公司有9条失信被执行人信息。
此外，农商行独有的接受省联社管理的特点下，部分地区的农商银行的信息系统、高管任命等权限由省联社统筹管理，农商行每年缴纳一定数额的管理费用。如常熟银行就在其2021年年报中公布了省联社管理费用，为3095.6万元，较2020年增长超9%。
海安农商行虽然没有在年报中公布这一部分的费用，但是该行与省联社有非常紧密的联系。海安农商行招股书显示，其核心业务系统等部分信息科技系统的开发建设与运维管理由江苏省联社负责。
该行还明确指出，如果江苏省联社对其改进及升级信息科技系统需求响应力度不够、响应不够及时，亦可能对其业务创新发展形成制约，进而会对该行的竞争力、经营业绩和财务状况产生不利影响。
