9月21日晚间，观想科技披露，公司因不当使用募集资金收到监管函。经核查，上半年，公司将募投项目资金1457.4万元用于现有业务生产经营，而非最终投向募投项目。根据公司披露，目前，上述资金已归还至募集资金专户。
据深交所网站日前公布的《关于对四川观想科技（301213）股份有限公司的监管函》（创业板监管函〔2023〕第124号）显示，2023年9月19日，四川观想科技股份有限公司（以下简称“观想科技”）披露的《第一创业（002797）证券承销保荐有限责任公司关于四川观想科技股份有限公司募集资金使用事项的专项现场检查报告》显示，2023年1～6月，公司使用募集资金1457.4万元购买相关产品，后续该等产品及其他加载了公司软件的产品作为整套定制化产品对外销售。
公司前述募集资金所购买的相关产品实际用于公司现有业务生产经营，未最终投向募投项目。公司已于2023年9月15日将前述款项全部归还至募集资金专户。
深交所创业板公司管理部判定，公司的上述行为违反了深交所《创业板股票上市规则（2023年修订）》第1.4条和《上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》第6.3.1条的规定。深交所请公司董事会充分重视上述问题，吸取教训，及时整改，杜绝上述问题的再次发生。
观想科技9月19日晚披露的《第一创业证券承销保荐有限责任公司关于四川观想科技股份有限公司募集资金使用事项的专项现场检查报告》显示，第一创业证券承销保荐有限责任公司（以下简称“一创投行”）作为观想科技持续督导的保荐机构，对观想科技募集资金使用进行了专项现场检查。2023年1月1日至6月30日，观想科技存在不当使用募集资金的情形。
根据募集资金流水对应的合同及凭证，2023年1月至6月公司募投项目“装备综合保障产品及服务产业化项目”使用1457.4万元募集资金用于购买该项目计划采购的产品，后续该等产品及其他加载了公司软件的硬件产品作为整套定制化产品随后进行销售。经核查，前述募集资金所购买的相关产品实际用于现有业务生产经营所需，未最终投向募投项目“装备综合保障产品及服务产业化项目”，不符合募集资金使用用途。综上所述，在2023年1月至6月，因公司管理层及财务人员未准确理解募集资金管理的相关制度及规则，不当使用募集资金账户支付上述1457.4万元采购款。后经检查发现，公司于2023年9月15日，公司向募集资金专户转回不当使用的募集资金1457.4万元元，纠正了未按规定使用募集资金的情况。
截至报告出具日，不当使用募集资金已全部归还，不当使用募集资金的情形已消除，避免了公司及中小股东利益受到实际损害的严重后果。
2021年12月6日，观想科技在深交所创业板上市公开发行股票2000万股，发行价格为31.50元/股，保荐机构（主承销商）为第一创业证券承销保荐有限责任公司，保荐代表人为李军伟、李志杰。
观想科技发行募集资金总额为6.30亿元，扣除发行费用后募集资金净额为5.69亿元，第一创业证券承销保荐有限责任公司获得保荐及承销费用4245.28万元。观想科技最终募集资金净额比原计划多2.61亿元。观想科技于2021年11月18日披露的招股说明书显示，公司拟募集资金3.08亿元，拟分别用于自主可控新一代国防信息技术产业化建设项目、装备综合保障产品及服务产业化项目、研发联试中心建设项目和补充流动资金。
据观想科技2023年半年报，报告期内，公司实现营业收入3055.41万元，同比增长119.06%；归属于上市公司股东的净利润236.22万元，同比减少48.57%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-135.85万元，上年同期为-491.77万元；经营活动产生的现金流量净额-5209.12万元，上年同期为-5074.21万元。
而这已经是今年以来观想科技第二次收到监管函，前次是由于未按规定进行业绩预告披露。
5月10日，观想科技披露称，因未按规定披露业绩预告收到监管函。4月25日，观想科技披露2022年年度报告。公司2022年度经审计的归母净利润为1751万元，同比下降69.96%，但公司未按规定在1月31日前披露2022年年度业绩预告，直至4月22日进行披露。
对于去年公司净利润下滑幅度较大的原因，公司称，系外部环境变化影响公司项目交付验收，同行业上市公司经营业绩均出现较大幅度下滑。
据观想科技2022年度报告，观想科技的主营业务系为客户提供装备全寿命周期管理系统、智能武器装备管控模块等相关软硬件产品及服务。报告期内，营收、归母净利润、归母扣非净利润分别录得1.03亿元、0.18亿元、0.07亿元，同比分别下滑34.72%、下滑69.96%、下滑87.26%。
对于盈利同比大幅下滑，观想科技在业绩预告中表示，本报告期内，公司归属于上市公司股东的净利润同比下降，主要原因为：本报告期内，由于外部环境的复杂多变，客户的业务需求、公司的项目实施与交付验收等均受到负面影响，从而造成了公司经营业绩的下滑。
具体来看，2022年度，观想科技的营收分别来自两个行业，即军工行业、民用行业，分别录得营收占比65.71%、34.29%。其中，报告期内，来自军工行业的营收仅录得0.68亿元同比下滑57.10%。
从产品结构来看，报告期，装备全寿命周期管理系统、智能武器装备管控模块、人工智能分别录得0.80亿元、0.03亿元、0.20亿元，营收占比分别为77.41%、2.74%、19.85%。其中，装备全寿命周期管理系统、智能武器装备管控模块的营收同比双双大幅下滑，分别下滑47.91%、下滑40.24%。
从今年上半年来看，观想科技的营收同比大增，不过归母净利润则同比大幅下滑48.57%，归母扣非净利润同比仍为亏损。
此外，自公司在2021年12月登陆创业板后，公司已有多项人事变动。
在首发上市前，观想科技的董事会秘书由董事兼副总经理兼财务负责人王礼节担任。上市后，王礼节因个人身体原因未能如期参加深圳证券交易所董事会秘书培训，因此自去年3月6日起由董事长魏强代行董事会秘书职责。
直到去年5月，公司聘任易津禾为公司董事会秘书，易津禾此前曾任ST升达董秘、证代，新筑股份董事会办公室副主任。今年9月中旬，公司新聘任了证代马际超，此前证代由王礼节兼任。
独立董事彭丽雅在去年1月辞职，董事谭胜在去年3月辞职，副总经理陈曦则在去年12月辞职，辞职原因或为个人原因，或为个人工作变动。值得注意的是，彭丽雅的辞职公告出现了披露信息有误的情况，公司因此发布了更正公告。
4906
